Könyvelőiroda · 2010 óta

Könyvelés, amiből látja, mi történik a cégében.

Pontos könyvelés, adószakmai támogatás és vezetői információ azoknak a vállalkozásoknak, amelyek nemcsak tudni szeretnék, mi történt, hanem előre is szeretnének tervezni.

Budapest·Debrecen·online országosan

Ajánlatot kérek Így dolgozunk

Egyedi ajánlat, kötelezettség nélkül.

Az Országház a Duna partján, lágy esti fényben — Budapest

15+ évszakmai tapasztalat
Okleveles közgazdászszámvitel mesterszak
Mérlegképes könyvelőadótanácsadó
5 M Ft/káreseményszakmai felelősségbiztosítás

Kontrollált, digitális működés
Érthető vezetői információ

Szolgáltatások

A könyvelésen túl is a vállalkozása mellett vagyunk.

Négy terület, egy rendszerben: a vállalkozás pénzügyi hátterének minden eleme egy helyen, egymással egyeztetve.

Kontrollált, digitális működés

A könyvelés mögött rendszer van.

A megbízható könyvelés nem ott kezdődik, amikor egy számla bekerül a könyvelési programba. A dokumentumok beérkezésétől az ellenőrzésen és egyeztetésen át a könyvelésig és az archiválásig minden folyamatnak megvan a helye.

Ön ebből annyit érzékel, hogy mindig tudja, hol tart a könyvelése.

A működésünk részletesen

Beérkezett
01
Dokumentumok beérkezése
Ellenőrizve
02
Ellenőrzés és feldolgozás
Egyeztetve
03
NAV-egyeztetés és kontroll
Könyvelve
04
Könyvelés és státusz
Archiválva
05
Archiválás és visszakeresés
Döntésre kész
06
Vezetői információ

Érthető vezetői információ

Nem elég tudni, mi történt. Azt is látni kell, mi következik.

A könyvelési adatok akkor igazán hasznosak, ha a vállalkozás vezetője számára érthető információvá válnak. Nemcsak a múltat szeretnénk megmutatni, hanem olyan képet adni, amely a következő döntésekhez is használható.

Árbevétel és eredmény – összevethetően
Kintlévőség és szállítói állomány – időben
Várható adó – nem az év végén
Cash-flow és várható pénzmozgások

A vezetői információról

A könyvelés nem a számlánál ér véget.

01
Számla / dokumentum
Beérkezik, egy helyre.
02
Ellenőrzés
Tartalom, forma, NAV-adatok.
03
Könyvelés
Rendezett, követhető tételek.
04
Pénzügyi helyzet
Eredmény, likviditás, adó.
05
Vezetői döntés
Időben, megalapozottan.

Vezetői információ

Pénzügyi áttekintés

2026. szeptemberDemonstrációs adatok

Mi történt?

Tény · 2026. január–szeptember · árbevétel · kiadások · költségek · eredmény

Árbevétel jan.–szept.
98,4 M Ft
↑ 12% az előző évhez
Kiadások költségek és ráfordítások
79,8 M Ft
↑ 13% az előző évhez
Eredmény adózás előtt
18,6 M Ft
↑ 9% · árbevétel-arányosan 18,9%

Árbevétel havonta: kiadások és eredmény (M Ft)

Kiadások
Eredmény

Az oszlop teljes magassága a havi árbevétel.

Költségek szerkezete · jan.–szept.

Személyi jellegű ráfordítások33,5
Anyagjellegű ráfordítások30,6
Egyéb ráfordítások11,8
Értékcsökkenési leírás3,9

Összesen 79,8 M Ft – ebből a legnagyobb tétel a személyi jellegű ráfordítás (42%).

Havi árbevétel, kiadások és eredmény 2026. január–szeptember, millió forintban
Hónap	Árbevétel	Kiadások	Eredmény
Január	9,8	8,2	1,6
Február	10,2	8,4	1,8
Március	11,0	8,7	2,3
Április	10,6	8,7	1,9
Május	11,4	9,2	2,2
Június	11,8	9,4	2,4
Július	10,9	9,1	1,8
Augusztus	10,5	8,8	1,7
Szeptember	12,2	9,3	2,9

A költségek szerkezete 2026. január–szeptember, millió forintban
Személyi jellegű ráfordítások	33,5
Anyagjellegű ráfordítások	30,6
Egyéb ráfordítások	11,8
Értékcsökkenési leírás	3,9

Mi történik?

Állapot · 2026. szeptember 30. · kintlévőségek · kötelezettségek · likviditás

Kintlévőségek nyitott vevői számlák
8,2 M Ft
↑ 19% január óta · lejárt: 1,1 M Ft
Kötelezettségek nyitott szállítói számlák
6,4 M Ft
30 napon belül esedékes: 4,9 M Ft
Pénzkészlet bank és pénztár
16,4 M Ft
a 30 napon belüli kifizetések 1,5-szerese

Követelések és tartozások esedékesség szerint (M Ft)

Vevői követelések
Szállítói tartozások

Mi folyik be, és mit kell kifizetni – szeptember 30-i állapot.

Lejárt

1,1

nincs

30 napon belül esedékes

5,6

4,9

31–60 nap múlva esedékes

1,5

Figyelendő · szeptember 30.

3 vevői számla lejárt1,1 M Ft · a legrégebbi 24 napja
Szállítói számlák rendbennincs lejárt tartozás
Bank és pénztár egyeztetveszeptember 30-ig
NAV-adatok egyeztetveeltérés nélkül

Likviditás · a következő 30 nap

Pénzkészlet16,4

Ismert kifizetések11,1

A pénzkészlet a következő 30 nap ismert kifizetéseinek 1,5-szerese.

A kintlévőségek hó végi állománya 2026. január–szeptember, millió forintban
Január	6,9
Február	7,1
Március	7,0
Április	7,4
Május	7,5
Június	7,7
Július	7,6
Augusztus	7,9
Szeptember	8,2

Vevői követelések és szállítói tartozások esedékesség szerint, 2026. szeptember 30., millió forintban
Esedékesség	Vevői követelések	Szállítói tartozások
Lejárt	1,1	0,0
30 napon belül esedékes	5,6	4,9
31–60 nap múlva esedékes	1,5	1,5

Mi következik?

Terv · 2026. október–december · várható adó · pénzmozgások · kötelezettségek

Várható adó okt.–dec.
9,4 M Ft
következő befizetés: okt. 12.
Pénzkészlet december végén (terv)
16,5 M Ft
befolyó 40,9 · kifizetés 40,8 M Ft
Kötelezettségek október
11,1 M Ft
ebből adók és járulékok: 3,0 M Ft

Pénzmozgások és likviditási terv (M Ft)

Befolyó
Kifizetés
Pénzkészlet

Szeptemberig tény, októbertől terv (halványabb oszlopok, szaggatott vonal).

Várható kötelezettségek · október

okt. 10.Bérek−3,2 M Ft
okt. 12.Járulékok és szjaadó−1,6 M Ft
okt. 20.ÁFAadó−1,4 M Ft
okt. 31.Szállítói számlák−4,9 M Ft

Októberben összesen −11,1 M Ft, ebből adók és járulékok −3,0 M Ft.

Likviditási terv · okt.–dec.

Várható befolyó: +40,9 M Ft
Várható kifizetés: −40,8 M Ft
Pénzkészlet december végén: 16,5 M Ft

Havi befolyó és kifizetett összegek, valamint a záró pénzkészlet 2026-ban, millió forintban (október–december: likviditási terv)
Hónap	Befolyó	Kifizetés	Záró pénzkészlet
Január	9,6	8,9	10,7
Február	10,1	9,4	11,4
Március	11,4	10,8	12,0
Április	11,0	10,2	12,8
Május	12,2	11,1	13,9
Június	12,8	11,6	15,1
Július	11,5	11,9	14,7
Augusztus	10,6	10,1	15,2
Szeptember	12,1	10,9	16,4
Október (terv)	12,9	12,1	17,2
November (terv)	13,4	12,5	18,1
December (terv)	14,6	16,2	16,5

Mit jelent?

Értelmezés · demonstrációs példa · vezetői szempontból, új adat nélkül

A számok akkor értékesek, ha döntést segítenek.

Az árbevétel növekedése mellett a követelések is emelkedtek. A következő időszakban ezért a likviditás tervezése különösen fontos.

Mire épül ez az értelmezés?

Mi történt?Az árbevétel 12%-kal nőtt az előző évhez képest.
Mi történik?A kintlévőségek január óta 19%-kal nőttek, 1,1 M Ft már lejárt.
Mi következik?Decemberben a kifizetések (16,2 M Ft) várhatóan meghaladják a befolyó összeget (14,6 M Ft).

Bemutató példa, fiktív adatokkal. A vezetői információ formáját és gyakoriságát a vállalkozás igényeihez igazítjuk.

Nem több adatot adunk. Több rálátást.

Könyvelőváltás

Könyvelőváltáson gondolkodik?

A könyvelőváltásnak nem kell bizonytalan vagy nehezen követhető folyamatnak lennie. A szükséges lépéseket előre egyeztetjük, a dokumentumok átvételétől a nyitóállapot ellenőrzéséig.

Dokumentált átadás-átvétel
Egyeztetés a korábbi könyvelővel
5 M Ft/káresemény szakmai felelősségbiztosítás

Beszéljünk a könyvelőváltásról Az átállás lépései

Az átállás menete

6 lépés

01EgyeztetésMegismerjük a vállalkozást, és megbeszéljük a váltás ütemezését.
02HelyzetfelmérésÁttekintjük a könyvelés, a bevallások és az adófolyószámla állapotát.
03Dokumentumok átvételePontos lista alapján, a korábbi könyvelővel egyeztetve.
04Könyvelés átadásaDokumentált átadás-átvétel: egyértelmű, mi kinek a feladata.
05Nyitóállapot ellenőrzéseEllenőrizzük a nyitó adatokat és egyenlegeket.
06Átállás az ODA-AZ-ADÓ rendszeréreDigitális dokumentumkezelés és megszokott havi menetrend.